ЗМІСТ
ВСТУП 3
1. Теоретичні основи надання банківських послуг юридичним особам 5
2. Методичні підходи до аналізу банківських послуг в Україні 14
3. Аналіз банківських послуг для юридичних осіб АТ «Укрексімбанк» 20
4. Напрями вдосконалення банківського обслуговування юридичних осіб 36
ВИСНОВКИ 43
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ 46
ДОДАТКИ 50
. Методичні підходи до аналізу банківських послуг в Україні
Підбираючи методику аналізу ринку банківських послуг для юридичних осіб, варто пам’ятати, що це складна робота пов’язана із діагностикою великої кількості показників (послуг). І найголовніше – на сьогодні, нажаль, відсутні уніфіковані методичні рекомендації міжнародного рівня з аналізу банківських послуг.
Варто наголосити також, що в сучасній літературі розглядається досить широкий спектр методик, однак обрання кожної має бути індивідуальним та враховувати специфіку досліджуваної банківської установи [34, с. 123].
Приходько Є.А. наголошує, що при проведенні аналізу послуг банківських установ слід ураховувати базові принципи [30, с. 787]:
- принцип протилежності цілей і засобів - у процесі оцінки і управління послугою необхідно враховувати інтереси споживача (клієнтський підхід) і банку (внутрішньобанківський підхід);
- принцип урахування сегментації ринку – необхідність індивідуального підходу до оцінки послуг банку на окремих сегментах ринку (урахування просторового аспекту);
- принцип динамічності – рівень послуг банку необхідно оцінювати в межах чітко визначеного часового інтервалу: всі події повинні бути синхронізовані в дискретних часових інтервалах;
- принцип інтегральності – необхідність поглиблення і конкретизації зв’язків між факторами аналізованого явища;
- принцип діалектичності – необхідність розгляду сукупності факторів банківського обслуговування у розвитку;
- принцип комплексності – виявлення різних складових конкурентоспроможності банку і факторів, що на неї впливають;
- принцип відносності – необхідність співставлення з банками- конкурентами;
- принцип кваліметричності – обмеження кількості показників, прийнятих до розрахунку.
Найбільш поширеними у світовій практиці методами оцінки конкурентоспроможності банку є :
Метод «інформаційного спостереження» є також рейтингом банків – це система оцінки їх діяльності, яка заснована на агрегованих показниках і характеристиках. Такий рейтинг допомагає ранжувати банки за їх місцем серед інших кредитних інститутів.
Метод банківського скорингу передбачає побудову скорингових систем базуючись на показниках. Кожен з зазначених методів має, як свої переваги так і недоліки. Саме тому для найбільш точних результатів доцільно також застосовувати декілька методик.
На нашу думку, найбільш оптимальною є методика, за якої проводиться загальний аналіз банківського середовища; визначається спектр банківських послуг для обраного кола споживачів; аналізується якість наданих послуг.
Говорячи про сучасний стан банківської системи України, необхідно відзначити, що політична та військова нестабільність, значна інфляція та загальна економічна дестабілізація негативно вплинули на банківський сектор та показники діяльності банків, що працюють на території України. Також важливим фактором, що характеризує сучасний стан банківської системи, є активне втручання НБУ у функціонування банківської системи. Не можна дати однозначної оцінки політиці «оздоровлення» банківської системи, яку проводить її головний регулятор. З одного боку, ліквідація неплатоспроможних банків та банків, які порушували українське законодавство, повинно позитивно вплинути на прозорість банківської системи. З іншого боку, надмірне зменшення учасників банківського сектору може призвести до погіршення конкурентного середовища та умов надання банківських продуктів [14].
Банківські послуги на фінансовому ринку відображають динаміку ділової активності учасників таких угод — банків та клієнтів. Відновлення кредитування та стимулювання попиту позичальників на кредитні продукти є важливими питаннями стабілізації банківської, кредитної та економічної системи країни. Станом на 01 січня 2017 р. ліцензію Національного банку України мали 96 банківських установ (у т.ч. 38 банків з іноземним капіталом). З початку 2016 р. кількість функціонуючих банківських установ скоротилася на 21. Починаючи з 01.06.2016 р. Правлінням Національного банку України було прийнято декілька рішень про надання згоди на самоліквідацію банківських установ [11].
Динаміку зміни кількості банків за період 2012-2017 рр. ілюструє рис. 2.1, за даними якого можна зробити висновок, що останні роки кількість банків суттєво зменшилась.
Рис. 2.1. Динаміка кількості банків України, 2007-2017 р.р.
Протягом 2015—2017 рр. спостерігається тенденція до зменшення кількість банківських установ як з частковим, так із іноземним капіталом. Починаючи з 2015 р. прийнято рішення щодо ліквідації комерційних банків, що зумовило скорочення їх кількості на 40%. Однією з вагомих причин визнання банків неплатоспроможними крім порушення законодавства, що регулює питання запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, є недостатній рівень їх капіталізації та неспроможність акціонерів забезпечити належний рівень фінансової підтримки.
Слід підкреслити, що незважаючи на зменшення кількості банків та труднощі у їх діяльності, спостерігається збільшення активів системних банків України, що дозволяє зробити висновок про підвищення їх потужності та стабільності [12, с. 20].
За підсумками 2016 року чисті активи банківської системи України збільшились несуттєво. Їх обсяг станом на 01.01.2017 р. відповідав 1,256 млрд. грн. проти 1,254 млрд. грн. на початок року (табл. 2.1) [82].
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
1. Бондаренко А. Ф. Управління якістю банківських послуг [Електронний ресурс] / А. Бондаренко, К. Бистрицька. – Режим доступу: http://www.dspase.uabs.edu.ua/bitstream/ 123456789/676/1/22pdf.
2. Ведернікова С.В. Формування механізму фінансової взаємодії банків та підприємств [Електронний ресурс] / С.В. Ведернікова. – Режим доступу до ресурсу: file:///C:/Users/%D0%9B%D0%B5%D0%BD%D0%B0/Downloads/efek_2015_1_38.pdf
3. Гагиева О.Х. Организация и управление маркетинговой деятельностью коммерческого банка автореф. на стиск. уч. степени кан. эк. наук 08.000.10 / Гагиева Ольга Хасанбеква. – Владивасток, 2015. – 21 с.
4. Гамзунок А.Г. Банковская услуга, как предмет деятельности банка [Електронный ресурс] / А.Г. Гамзунов. – Режим доступа:http//www.rusnauka.com|11 _NPRT_2007/Economics/21947.doc.htm.
5. Гатаулліна Е.І. Проблеми та перспективи розвитку банківського сектора України за останні роки / Е.І. Гатаулліна // Науковий вісник Херсонського державного університету. – 2017. Вип. 23. – С. 123-126
6. Головин Ю.В. Комплекс социально-ориентированных банковских услуг и его роль в решении социаьных проблем экономики: автореф. дис. На соискание ученой степени доктора экон. Наук 08.00.10 / Головин Юрий Викторович: Санкт-Петербургский гос. у-нт экономики и финансов. – СПб, 2000. – 34 с.
7. Діденко І.С. Еволюція поглядів на тлумачення поняття «банківська послуга» та сучасне її визначення / І.С. Діденко // Інноваційна економіка. – 2012. - №11 (37). – С. 253-257
8. Дворчук Н.Б. Сутність банківських послуг, їх відмінності від операцій та продукту. Технологія розробки нових послуг в банку [Електронний ресурс] / Н.Б. Дворчук. – Режим доступу: http://www.rusnauka.com/7_NND_2009/Economics/42743.doc.htm
9. Денисенко М.П. Вдосконалення та впровадження інноваційних банківських послуг на прикладі ПАТ КБ «Приватбанк» / М.П. Денисенко // Ефективна економіка. – 2017. - №11. – С. 37-41
10. Єгоричева С. Б. Банківські інновації: навч. посіб. / С. Б. Єгоричева. – К.: Центр учбової літератури, 2010. – 206 с
11. Запорожець О.В. Аналіз ринку банківських послуг України в контексті євроінтеграції [Електронний ресурс] / О.В. Запорожець. – Режим доступу: http://www.economy-confer.com.ua/full-article/2594/
12. Зверук Л.А. Модернізація національного ринку банківських послуг як стратегічний орієнтир його розвитку / Л.А. Зверук, В.А. Рибачук // Міжнародний науковий журнал «Інтернаука». – 2017. - №1(1). – С. 19-26
13. Золотарьова О.В. Сучасний стан та перспективи розвитку банківської системи України / О.В. Золотарьова, В.О. Галаганов // Проблеми економіки та політичної економії. – 2017. - №1. – С. 83-97
14. Ісаєв Р. Методика розробки нових банківських продуктів [Електронний ресурс] / Р. Ісаєв. – Режим доступу до ресурсу: http://www.ufin.com.ua/analit_mat/gkr/140.htm
15. Корнєєв Ю.В. Діяльність ринку банківських послуг в Україні з урахуванням зарубіжного досвіду / Ю.В. Корнєєв // Юридичний вісник. – 2017. – Вип. 3(44) – С. 124-129
16. Корчинська О.А. Банківська послуга: теоретико-методологічні аспекти / О.А. Корчинська // Проблеми економічного становлення. – 2013. - №4. – С. 41-45
17. Кравченко В.П. Проблеми обслуговування клієнтів у банківській системі / В.П. Кравченко // [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://dspace.kntu.kr.ua/jspui/bitstream/123456789/868/1/30.pdf
18. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2009. – 560 с.
19. Лакоснік Є. // Банківські інновації на ринках, що розвиваються // Банківська практика за кордоном. – 2015. – № 7.
20. Лапін О.В. // Інноваційний банківський продукт: поняття та класифікація // . Банківська практика за кордоном. – 2015. – № 2.
21. Луць Р.І. Види банківських послуг для малого та середнього бізнесу, їх сутність та особливості [Електронний ресурс] / Р.І. Луць. – Режим доступу: file:///C:/Users/%D0%9B%D0%B5%D0%BD%D0%B0/Downloads/Torg_2010_11_25.pdf
22. Мошенець О. Інноваційні продукти і технології на ринку банківських послуг / О. Мошенець // Фінансовий ринок України. -2011.-№12.-С.7
23. Новаторов Э. Методика оценки качества банковских услуг [Електронний ресурс] / Э. Новаторов. – Режим доступу: http://www.ismss.ru/uploads/p266.pd
24. Трохименко В.І. Сутність та структура сучасного ринку банківських послуг / В.І. Трохименко // Вісник АПСВ ФПУ. – 2010. - №2. – С. 76-81
25. Офіційний сайт АТ «Укрексімбанк» [Електронний ресурс]. – Режим доступу: https://www.eximb.com/ukr/sme/everyday/ffb/
26. Офіційне інтернет-представництво Національного банку України [Електронний ресурс]. – Режим доступу : www.bank. gov.ua
27. Перепечай Н.М. Маркетинг банківських послуг: автореф. Дис. На здобуття наук. Ступ. Екон. Наук 08.06.01 / Перепечай Надія Михайлівна; Харківський державний економічний університет. – Харків, 2003. – 21 с.
28. Плакида С. І. Сутність поняття "послуга": теоретичні аспекти / С. І. Плакида // Інноваційна економіка. — 2013. — № 6. — С. 241–243. — Режим доступу : http://irbis-nbuv.gov.ua/cgi-bin/irbis_nbuv/cgiirbis_64.exe?C21COM=2&I21DBN= UJRN&P21DBN=UJRN&IMAGE_FILE_DOWNLOAD=1&Image_file_name= PDF/inek_2013_6_58.pdf
29. Польова О.Л. Сучасні тенденції на ринку банківських послуг в Україні / О.Л. Польова, А.О. Кісик // Економіка та держава. – 2017. - № 10. – С. 22-27
30. Приходько Є.А. Методи оцінки конкурентоспроможності банку на депозитному ринку / Є.А. Приходько // Глобальні та національні проблеми економіки. – 2015. – Вип.6. - С. 785-789
31. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 № 2664-III [Електронний ресурс]. — Режим доступу : http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/2664-14.
32. Рахман М.С. Маркетингові інновації як засіб вдосконалення банківських послуг України / М.С. Рахман // Вісник Харківського національного університету ім. В.Н. Каразіна. – 2016. – Вип. 90. – С. 51-63
33. Рейтинг банківських установ України // [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://banker.ua/officialrating/investment/credit/01/2015/
34. Семенча, І. Є. Фінансовий стан банку у розрізі реформування банківської системи України / І. Є. Семенча, О. В. Письменний // Економічний аналіз: зб. наук. праць. – Тернопіль: Видавничо-поліграфічний центр Тернопільського національного економічного університету «Економічна думка», 2017. – Том 27. – № 2. – С. 122-129.
35. Стратегія розвитку банківської системи 2016-2020: «Синергія розвитку банків та індустріалізації економіки. – Київ. - 2016. – 86 с
36. Суховерхов А. Б. Мобильный эквайринг: реальность и перспективы / А. Б. Суховерхов // Методический журнал. Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – № 6. – 2015. – С. 31-38.
37. Фінансові портрети банківських установ // [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http:// http://www.plus.bankografo.com/banks/ukreximbank.html
38. Швед Д.Е. Управление маркетинговой деятельностью финансовой организации автореф. дис. на соискание уч. степени кан. эк. наук 08.00.05 /Швед Дмитрий Ефгеньевич. – М., 2011. – 23 с.
39. Шпильовий В.А. Підходи до класифікації банківських послуг / В.А. Шпильовий // Економіка та держава. – 2016. - №1. – С. 27-30
ВСТУП
Актуальність теми дослідження. Практично всі банки, виступаючи гравцями на ринку, намагаються подолати труднощі щодо оптимізації власних витрат на отримання в перспективі конкурентних переваг. На жаль, досягнення таких цілей є достатньо витратним процесом в усіх аспектах: фінансових, часових, інформаційних, матеріальних тощо. Виходячи з цього, слід наголосити, що для банку нарощування конкурентних переваг за конкретною банківською послугою для юридичних осіб відбувається досить повільно, значно швидше банк може втратити ринкові позиції.
Змістовні властивості ринку банківських послуг не дають можливості повною мірою окреслити специфіку регулювання банківської діяльності. Однією з основних проблем банківської діяльності є невисокий рівень довіри населення до цієї системи зокрема, а також незадовільний попит на банківські послуги.
Таким чином, актуальність обраної теми дослідження полягає в тому, що у зв’язку із швидким ростом на фінансовому ринку банків-конкурентів, постає важливе питання правильності організації та процесу здійснення банківських операцій для юридичних осіб. Відбувається стрімке насичення ринку банківськими послугами і для виживання в складному ринковому середовищі для банка є дуже важливим проведення аналізу якісного надання послуг та організацію їх постійного удосконалення для сучасних юридичних осіб.
Зазначеній проблемі приділили відповідну увагу вітчизняні й закордонні науковці, а саме: М. М. Агарков, І. А. Безклубий, С. В. Глібко, О. А. Дмітрієв, С. Б. Єгоричева, О. О. Качан, А. І. Поліщук, Л. Нурзад, О. М. Олейник, О. П. Орлюк, С. П. Савинський, А. Б. Суховерхов, Г. А. Тосунян та інші.
Однак, вченими практично не розкрито особливостей надання банківських послуг саме для юридичних осіб, та механізм їх інноваційної модернізації, що й обумовило додаткову необхідність дослідження обраної теми
Об’єктом дослідження є АТ «Укрексімбанк».
Предметом дослідження виступає аналіз банківських послуг для юридичних осіб АТ «Укрексімбанк».
Метою роботи є вивчення теоретико-методологічних аспектів надання банківських послуг юридичним особам АТ «Укрексімбанк».
Досягненню поставленої мети передує виконання наступного ряду завдань:
- Вивчення теоретичних основ надання банківських послуг юридичним особам;
- Характеристика методичних підходів до аналізу банківських послуг для юридичних осіб;
- Аналіз банківських послуг для юридичних осіб АТ «Укрексімбанк»;
- Окреслення напрямків удосконалення банківського обслуговування юридичних осіб.
Практична цінність отриманих результатів дослідження полягає в критичному вивченні наявної проблематики відносно надання банківських послуг юридичним особам АТ «Укрексімбанк» та окресленню пріоритетних шляхів їх подолання.
ВИСНОВКИ
На основі проведеного дослідження на тему: «Аналіз послуг банку для юридичних осіб» варто зробити наступні узагальнюючі висновки:
Перш за все, необхідно відмітити, що складна природа банківських продуктів не дала можливості донині розкрити їх економічну природу, надати їх науково достовірну класифікацію, зокрема розмежувати поняття банківської операції та банківської послуги, які здебільшого ототожнюються. У західній літературі панує поширений підхід до трактування банківських послуг, коли під ними розуміють будь-який вид діяльності банку. Банківська послуга як самостійне поняття, що характеризує діяльність банку, губиться в широкому колі банківських операцій, які охоплюють усі сторони діяльності банку як фінансового посередника
Освоєння сфери банківських послуг є перспективним напрямком діяльності українських банків. Надання банківських послуг переважно не пов'язано з ризиками діяльності банку, не потребує залучення додаткових коштів та відчуження ресурсів банку, не передбачає формування нових резервів. Розширення спектра банківських послуг надає змогу краще задовольнити потреби клієнтів, розширити дохідну базу банків, сприятиме стабілізації банківської системи країни та підвищенню її ролі в економіці держави.
Зважаючи на зазначене за об’єкт дослідження було обрано АТ «Укрексімбанк». Укрексімбанк є універсальним банком із спеціалізацією на супроводженні експортно-імпортних операцій. Укрексімбанк активно співпрацює з такими провідними міжнародними фінансовими організаціями, як Світовий банк, ЄБРР, ЄІБ, KfW, МФК, з великими іноземними банками та фінансово-кредитними інституціями.
Сильною стороною банку є супроводження зовнішньоторговельних операцій. Саме в цьому напрямку, на нашу думку, він приносить додаткову суспільну користь: допомагає нарощувати експорт країни, маючи для цього експертизу та досвід. Але така експертиза не є унікальною. Саме тому в роботі проведено аналіз послуг що надаються досліджуваним банком для юридичних осіб у форматі «послуга-її сутність-особливості надання АТ «Укрексімбанк».
Отже, АТ «Укрексімбанк» для юридичних осіб надає наступний спектр послуг:
1. Розрахунково-касове обслуговування.
2. Платіжна картка
3. Інтернет-банкінг
4. Система «Клієнт-банк»
5. Міжнародні розрахунки та операції.
6. Документарні операції
7. Факторинг
Динаміка зазначених послуг є досить нестабільною, разом з тим, лідерські позиції займають: розрахунково-касове обслуговування та операції з платіжними картками.
Однак, детальна характеристика сутності банківських операцій для юридичних осіб, а також особливостей їх надання саме досліджуваним банком АТ «Укрексімбанк» не дає вичерпної інформації про рівень обслуговування юридичних клієнтів. Тому в роботі проведено аналіз якості надання банківських послуг юридичних клієнтів АТ «Укрексімбанк» , котрий засвідчив, потребу в контролі якості надання банківських послуг зазначеній категорій клієнтів та стабільну і позитивну динаміку коефіцієнта ефективності обслуговування клієнтів. Останнє твердження свідчить про досить непоганий сервіс в досліджуваній банківській установі, її солідну репутацію серед клієнтів та наявність хороших перспектив.
В заключному розділі даної роботи увагу зосереджено на інноваційному та якісному підході щодо надання банківських послуг персоналом АТ «Укрексімбанк» юридичним особам.
Відтак, в першій частині питання аргументовано необхідність практичного запровадження світової BTL-технологій безпосередньо в процес обслуговування юридичних клієнтів та на її основі окреслено наступні напрями підвищення якості банківських послуг досліджуваного об’єкту відносно клієнтів:
1. Формування та запровадження внутрішніх стандартів обслуговування юридичних клієнтів;
2. Трансформацію наявного ряду послуг через їх доповнення: смарт-картами; новітні карти; впровадження систем інформування і допомоги клієнтам у реальному часі.
Підсумовуючи усе вище зазначене, варто сказати, що проведене дослідження дало змогу з’ясувати динаміку та рівень якості банківських послуг для юридичних осіб одним із лідерів вітчизняного банківського сектору - АТ «Укрексімбанк». Оперативний моніторинг поточного стану банківського обслуговування юридичних клієнтів, постійний належний контроль з боку відповідальних осіб та керівництва, підвищення внутрішніх стандартів якості дасть змогу досліджуваній банківській установі завоювати довіру значної кількості представників вітчизняного бізнесу та стати еталоном в галузі банківського обслуговування.
