Увага! JavaScript вимкнений в Вашому веб-браузері.
Стабільна робота сервісу неможлива! Як підключить написано тут

Диплом

"Депозитна політика комерційних банків (на матеріалах: відділення “Університетське” ЗАТ “ОТП Банк”) "

Предмет:

Фінанси

Мова:

Українська

Рік здачі:

2009

Сторінки:

250 грн.

ЗМІСТ
ВСТУП………………………………………………………………………… 5
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ ФОРМУВАННЯ ДЕПОЗИТНОЇ ПОЛІТИКИ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ.......................................................... 9
1.1 Цілі, завдання і принципи формування депозитної політики комерційного банку…………………………………………………………... 9
1.2 Етапи розробки депозитних операцій………………………………….. 16
1.3 Сучасний стан і особливості формування депозитної політики комерційних банків в Україні……………………………………………….. 22
РОЗДІЛ 2. ПРАКТИЧНІ АСПЕКТИ РЕАЛІЗАЦІЇ ДЕПОЗИТНОЇ ПОЛІТИКИ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ ЗАТ “ОТП БАНК”………….…... 32
2.1 Організаційно-економічна характеристика КБ ЗАТ “ОТП Банк”………………………………………………………….………………… 32
2.2 Аналіз депозитного ризику і депозитного портфелю банку КБ ЗАТ “ОТП Банк”…………………………………………………………………….. 53
2.3 Оцінка ефективності депозитної політики КБ ЗАТ “ОТП Банк”………. 60
РОЗДІЛ 3. НАПРЯМИ УДОСКОНАЛЕННЯ ДЕПОЗИТНОЇ ПОЛІТИКИ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ ЗАТ “ОТП БАНК”……………………………... 70
3.1 Заходи щодо зменшення депозитного ризику в КБ ЗАТ “ОТП Банк”…………………………………………………….……………………. 70
3.2 Запровадження нових видів вкладів для фізичних і юридичних осіб в КБ ЗАТ “ОТП Банк” ………………………………………………………..... 77
3.3 Напрями підвищення ефективності депозитної політики ЗАТ “ОТП Банк”…………………………………………………………………………… 81
ВИСНОВКИ…………………………………………………………………… 89
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ…………………………………….. 93

ВСТУП

Актуальність теми дослідження. На сьогодні в Україні особливого значення набуває підвищення ефективності функціонування ринкової інфраструктури, що вимагає кардинальних якісних перетворень у банківській сфері, а відповідно, реалізації адекватної політики комерційними банками. Перехід від адміністративно-командних методів управління банківською системою до економічних посилює роль конкуренції та зумовлює необхідність врахування потреб клієнтів грошово-кредитного ринку, розробки і реалізації ефективної депозитної і кредитної політики.
Досвід країн з розвиненою ринковою системою підтверджує, що головною функцією комерційних банків є сприяння мобілізації заощаджень суб’єктів господарювання, спрямування їх у напрямку найефективнішого використання, опосередковано збільшуючи загальну масу інвестицій та потенціал економічного зростання. Необхідними умовами для створення ефективної банківської системи в Україні є можливість та практичне здійснення переливу фінансових коштів між суб'єктами господарювання, надання споживачам свободи вибору між різними об'єктами розміщення тимчасово вільних грошових коштів, а також надання рівних прав усім, хто пред'являє попит на кредитні ресурси.
Розвиток банківської системи спричинив загострення конкуренції між комерційними банками за ресурси та ефективні напрямки їх розміщення. Це призвело до поступового зниження прибутковості банківської діяльності. Тепер для успішного функціонування та розширення діяльності банківської установи недостатньо залучати кошти за нижчою ціною, а розміщувати за вищою, для цього необхідно створювати ефективну систему менеджменту банку. Для підтримки своєї конкурентоспроможності банки вимушені пропонувати своїм клієнтам все нові послуги, застосовувати різноманітні фінансові інструменти та розширювати свою діяльність.
Теоретичні концепції, присвячені проблематиці депозитної діяльності банків, ускладнюються та диференціюються разом зі зміною умов функціонування і обігу позичкового капіталу. Спроби осмислити і теоретично обґрунтувати сутність та роль депозитних ресурсів пов’язані з процесами розвитку лихварського, а згодом грошового капіталу. Зокрема, проблеми депозитної діяльності у контексті формування збережень і інвестицій розглядали А. Сміт, Дж. С. Мілль, Д. Рікардо, І. Фішер, К. Віксель, а пізніше вони досліджувались Дж. М. Кейнсом, Дж. Хіксом, М. Фрідменом, Г. Джонсоном, Е. Доланом, Ф. Мишкіним та ін.
Значні розробки у вивченні депозитів у складі ресурсної бази сучасних банківських інститутів здійснили такі зарубіжні економісти як Г. Айленбергер, Р. Еллер, П. Роуз, що аналізували проблеми формування депозитних вкладів у структурі ресурсної бази комерційного банку з двох позицій: управління банківським капіталом і управління зобов'язаннями банку.
Серед російських вчених варто зазначити праці Є. Жукова, В. Усоскіна. Проблемам формування ефективної депозитної політики комерційних банків присвячені роботи вітчизняних вчених, зокрема В. Вітлінського, А. Гальчинського, О. Дзюблюка, О. Заруби, Т. Ковальчука, В. Лагутіна, І. Лютого, А. Мороза, А. Пересади, О. Пилипченка, М. Савлука та ін.
Віддаючи належне науковим напрацюванням вітчизняних та зарубіжних вчених з даної проблематики, слід зауважити, що існує потреба в її подальшому дослідженні. Це обумовлено недостатнім рівнем розробки окремих аспектів депозитної політики комерційного банку в умовах стабілізації грошово-кредитного ринку; дискусійними залишаються питання оптимального співвідношення депозитних інструментів та особливості формування депозитної політики в умовах зростаючої конкуренції.
Методи дослідження. Дослідження базується на використанні методів індукції та дедукції, аналізу та синтезу, що були застосовані при уточненні понятійного апарату, визначенні сутності депозитної політики комерційного банку, дослідженні принципів та особливостей її реалізації в умовах зростаючої конкуренції на грошово-кредитному ринку України.
Метод аналітичного групування, коефіцієнтний, факторний, інтегральний та порівняльний аналіз були використані при дослідженні та здійсненні моніторингу депозитного ринку. Методи експерименту, експертних оцінок застосовувались при дослідженні ефективності депозитної політики у системі банківського менеджменту, ліквідності та прибутковості діяльності комерційних банків.
Метою роботи є дослідження економічних відносин у сфері формування фінансових і, насамперед, депозитних ресурсів комерційних банків, що сприятиме підвищенню ефективності їх депозитної політики в умовах зростаючої конкуренції на грошово-кредитному ринку України.
Для досягнення мети поставлено та вирішено наступні завдання:
 розглянути завдання та принципи формування депозитної політики комерційних банків;
 проаналізувати особливості депозитний операцій та їх класифікацію;
 проаналізувати сучасний стан депозитної політики та її особливості в Україні;
 дослідити організаційну характеристику та економічну діяльність ЗАТ “ОТП Банк”;
 дослідити депозитний ризик та депозитний портфель банку;
 розроблення та впровадження нових видів депозитних вкладів.
Об’єктом дослідження є діяльність ЗАТ “ОТП Банк” у сфері функціонування та розвитку депозитного ринку.
Предметом дослідження є система економічних і організаційних відносин, що складаються в процесі формування й реалізації банком депозитної політики.
Інформаційною базою дослідження є законодавчі та нормативно-правові акти з питань функціонування банківських інститутів в Україні, статистичні матеріали Державного комітету статистики України, Національного банку України, Міністерства фінансів України, Міністерства економіки та з питань європейської інтеграції України, фінансова звітність ЗАТ “ОТП Банк”: баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про зміни у капіталі.
Структура та обсяг дипломної роботи. Робота складається із вступу, трьох розділів, висновків, списку використаних джерел та додатків. Основний зміст викладено на 97 сторінках друкованого тексту, в тому числі 11 таблиць, 11 рисунків та 14 додатків. Список використаних джерел налічує 51 найменування.

ВИСНОВКИ

В умовах фінансової кризи пріоритетним завданням для банківської установи є забезпечення її ліквідності та фінансової стійкості. Постійна наявність у розпорядженні банків ресурсів є необхідною умовою їх ефективної діяльності, що на сучасному етапі розвитку соціально-економічних відносин зумовлює актуальність теми дослідження.
В роботі проведено аналіз теоретичних та практичних підходів пов’язаних з управлінням депозитною політикою комерційного банку та відповідно до поставлених завдань було вирішено такі питання:
1. Депозитна політика це комплекс заходів комерційного банку із формування портфеля депозитних послуг, різноманітних форм і методів здійснення цих заходів, визначення його конкурентних позицій по даному сегменті ринку та забезпечення стійкості й надійності ресурсної бази. Гнучка депозитна політика, яка враховує терміни й умови залучення коштів, має ґрунтуватися на підтримці ліквідності. Зумовлено це тим, що розміри і структура пасивів банку визначають його можливості щодо проведення активних операцій як за ступенем ризику, так і терміном укладення коштів.
2. Депозитом є економічні відносини щодо передачі коштів клієнта в тимчасове користування банку. Банківські депозити можна класифікувати за категоріями вкладників: суб’єкти господарської діяльності, фізичних осіб та банків; за способом оформлення: іменні та на пред’явника; за строком використання: депозити до запитання, на визначений строк та ощадні. Також можна класифікувати за економічним значенням на активні та пасивні депозити.
3. На сьогодні міжнародна фінансова криза торкнулася й України. Часта зміна курсу долара, чутки про близькість до банкрутства окремих великих банків схвилювали багатьох українців: чимало наших співгромадян має гривневі та валютні заощадження. Основною проблемою є те, що вкладники, втративши довіру до банківських установ, почали забирати гроші з депозитних рахунків. Банківська система України знаходиться на етапі якісного зростання, що визначається загостренням конкуренції і посиленням вимог до діяльності банківських інститутів, що визначає необхідність розробки ефективної депозитної політики з метою залучення потенційних клієнтів. Відкриття депозитних вкладів на сьогодні є першим етапом співпраці банку і клієнта; встановлення взаємовідносин через відкриття депозитного рахунку дозволяє зацікавити клієнта в отриманні подальших послуг комерційного банку і сформувати механізм різнопланової співпраці “клієнт-банк”, який характеризується високим ступенем довіри, мінімізацією ризику та зацікавленістю сторін в ефективній діяльності кожного із суб’єктів.
Низький рівень власного капіталу українських комерційних банків посилює значення залучених через депозитні рахунки коштів при формуванні ресурсної бази банківських інститутів, та визначає необхідність реалізації ефективної депозитної політики в системі банківського менеджменту. Депозитна політика повинна бути взаємопов’язаною із кредитною політикою і забезпечувати реалізацію останньої. Саме такий підхід на сьогодні може забезпечувати ліквідність, фінансову стійкість і одночасно прибутковість комерційного банку.
Зростання конкуренції на депозитному ринку за умови одночасного зниження відсоткової ставки визначає необхідність для банківських інститутів запровадження якісно нових депозитних інструментів, використання яких забезпечує клієнтам банку можливість їх реалізації як фінансових активів при здійсненні кредитних операцій. У подальшому це стане передумовою для використання депозитних інструментів на фондовому ринку.
4. Закрите акціонерне товариство “ОТП Банк” є дочірньою структурою Відкритого Акціонерного Товариства “Центральна Ощадна каса і Комерційний Банк” – найбільшого банку в Угорщині, що має долю ринку майже 25%. ЗАТ “ОТП Банк” є одним з лідерів вітчизняного банківського сектору, що за основними фінансовими показниками входить у першу десятку банків країни. Ознайомлення з підсумками роботи банку та його фінансовим станом здійснюється на основі бухгалтерського балансу, валюта якого має тенденцію до збільшення. Валюта балансу в 2007 році становила 18273295 тис. грн., що більше на 6862130 тис. грн. порівняно з 2006 роком і на 10926603 тис. грн. порівняно з 2005 роком. Це позитивне явище, яке вказує на розширення діяльності ЗАТ “ОТП Банк”. Приріст активів здійснюється за рахунок власного і залученого капіталу. Статутний капітал банку залишається незмінним на протязі 2005-2006 років, але в 2007 році він збільшився на 382682 тис. грн. і становить 922675 тис. грн. або 5,05 % від суми активів банку на даний момент. На відміну від статутного капіталу резервний фонд зменшується швидкими темпами і в 2007 році становить -2712 тис. грн. Нерозподілений прибуток має стабільної тенденції до збільшення. В 2006 році він збільшився порівняно з 2005 роком на 317273 тис. грн. і дорівнює 605036 тис. грн., а в 2007 році він збільшився порівняно з попереднім роком на 379907 тис. грн. і дорівнює 984943 тис. грн. Коефіцієнт участі власного капіталу у формуванні активів дещо знизився за аналізований період з 0,42 до 0,41 (або відповідно з 42 % до 41 %) за оптимального значення не менше 10 % і підтверджує вище встановлену тенденцію його високої ролі. Отже, всі основні показники взяті нами для аналізу фінансової стійкості банку, мають тенденцію до поліпшення (коефіцієнт надійності, участі власного капіталу у формуванні активів, захищеності власного капіталу, захищеності ним дохідних активів) або стабілізації чи незначної зміни (коефіцієнт «фінансового важеля»).
5. У 2006 році депозитні вклади населення в OTP Bank зросли на 65% і становили 1,9 млрд. грн., у той час як загальні вклади населення в банківській системі України в цілому збільшилися лише на 38,8%. Структура депозитного портфелю в розрізі валют в 2006 році була наступною: депозити в національній валюті – 54 %, депозити в доларах США і євро – 46%. У депозитному портфелі переважають довгострокові депозити – 62%. Короткострокові вклади становлять відповідно 38%. Стабільним попитом у клієнтів банку користується довгостроковий депозитний вклад, що оформлюється на дитину до досягнення нею повноліття. Станом на 31 грудня 2006 та 2007 років рахунки клієнтів у сумі 57919 тисяч гривень та 32426 тисяч гривень, відповідно, були використані в якості забезпечення виданих акредитивів та інших операцій, пов’язаних з умовними зобов’язаннями.
6. Розроблення нових видів депозитних вкладів дозволить банку розширити свою депозитну базу. Ми пропонуємо запровадити наступні види депозитних вкладів: „Наше майбутнє” для нагромадження коштів на навчання або подарунок дитині; „Студентський” який буде орієнтуватися на молоде покоління; „Універсал” та „Генеральний” для юридичних осіб, які дозволяють поєднувати особливості поточного рахунку та банківського вкладу та дозволяє оперативно управляти вільними коштами.
Однієї із проблем, з якої комерційні банки зіштовхуються в цей час, є формування ресурсної бази. З метою розширення ресурсного потенціалу ЗАТ “ОТП Банк” необхідно активізувати свою депозитну політику. У зв'язку із цим одним із пріоритетних напрямків роботи банку повинне стати поступове нарощування депозитного портфеля шляхом проведення грамотної депозитної політики, спрямованої, зокрема, на розширення переліку внесків, доступних клієнтам, введення нових видів послуг для їхньої зручності.

Щоб придбати дану роботу спочатку зареєструйтеся та поповніть баланс на 250.00 грн.

Також Ви можете замовити написання унікальної роботи у наших Виконавців.

Нога Наталья (Notta)

(0)

Увага! Файл роботи буде доступним до завантаження відразу після оплати. Дана робота перевірена адміністрацією сервісу: вся інформація (зміст, вступ, висновок, список використаної літератури, фрагмент роботи, кількість сторінок тощо) відповідає дійсності

Служба підтримки:

"Депозитна політика комерційних банків (на матеріалах: відділення “Університетське” ЗАТ “ОТП Банк”) "

0 (800) 357-234